مالیات بر روی ارزهای دیجیتال: هشدار برای سرمایه‌گذاران بیت‌کوین
آژانس‌های مالیاتی در حال تقویت نظارت بر ارزهای دیجیتال پیش از رسیدن بیت‌کوین به یک میلیون دلار
این موضوع می‌تواند برای سرمایه‌گذاران نا‌آگاه بیت‌کوین که شروع به هزینه کردن سودهای خود کرده‌اند، مشکل‌ساز باشد.
سرمایه‌گذاران ارز دیجیتال نباید به راحتی فرض کنند که تا زمانی که قیمت بیت‌کوین به یک میلیون دلار برسد، از زیر بار مالیات رهایی خواهند یافت. علاوه بر تمرکز بر آینده، این آژانس‌ها در حال بررسی دقیق‌تر گذشته نیز هستند. بسیاری از حوزه‌های قضایی این قدرت را دارند که به سال‌های گذشته برگردند و اگر آژانس‌های مالیاتی متوجه شوند که چقدر مالیات از دست رفته‌اند، به سادگی آن را نادیده نخواهند گرفت.
نظارت خودکار و تبادل داده‌های مالیاتی
دولت‌ها در حال حاضر در یک وضعیت مبهم قرار دارند که قوانین مالیاتی ارز دیجیتال می‌تواند هر لحظه تغییر کند. به عنوان مثال، اداره مالیات ایالات متحده (IRS) اخیراً تصمیم گرفته است که از سال 2025، سرمایه‌گذاران باید از روش ردیابی هزینه به صورت کیف پول به کیف پول استفاده کنند و دیگر روش ردیابی کلی کیف پول مجاز نیست. این روش جدید، به IRS اطلاعات بیشتری ارائه می‌دهد و به همین دلیل، پیچیدگی بیشتری برای سرمایه‌گذاران ایجاد می‌کند.
با وجود اینکه تبادل داده‌های خودکار با آژانس‌های مالیاتی به اندازه داده‌های بورس اوراق بهادار گسترده نیست، اما به زودی داده‌های ارز دیجیتال از صرافی‌های متمرکز به‌طور کامل در دسترس خواهد بود. چندین صرافی ارز دیجیتال، از جمله کوین‌بیس و بایننس، فرم‌های 1099-MISC را برای کاربران با بیش از 600 دلار در جوایز در یک سال مالی به IRS ارسال می‌کنند.
پایان سیستم صداقت
در سطح جهانی، سیستم صداقت به سمت پایان خود حرکت می‌کند. هر آژانس مالیاتی در جهان رویکرد خاص خود را دارد. به عنوان مثال، اداره مالیات استرالیا (ATO) گزارش‌های خودکار از هزینه‌ها و فروش‌های سهام را از طریق داده‌های پیش‌پر شده برای مالیات‌دهندگان انجام می‌دهد، اما داده‌های ارز دیجیتال در این پیش‌پر کردن گنجانده نشده است.
هرگونه فعالیت در یک صرافی متمرکز، به‌صورت خودکار در اظهارنامه مالیاتی فرد منعکس می‌شود، که نشان‌دهنده آگاهی ATO از فعالیت‌های ارز دیجیتال است. این وضعیت بار دیگر بر صداقت مالیات‌دهندگان تأکید می‌کند که باید درباره سود یا زیان سرمایه خود در طول سال مالی گزارش دهند.
عدم گزارش مداوم فعالیت‌های ارز دیجیتال ممکن است خطر بررسی مالیاتی را افزایش دهد. اگر به سلامت روان خود اهمیت می‌دهید، یک بررسی مالیاتی چند ساله از پرتفوی ارز دیجیتال شما آخرین چیزی است که می‌خواهید با آن مواجه شوید. به طور کلی، تمام آژانس‌های مالیاتی در حال بهبود و تقویت سیستم‌های نظارتی خود هستند.
تقویت همکاری‌های مالیاتی در سطح جهانی
در سال‌های آینده، انتظار می‌رود که تبادل داده‌های مالیاتی جهانی بین حوزه‌های قضایی افزایش یابد، امری که در حال حاضر آغاز شده است. در مارس 2024، دولت‌های استرالیا و اندونزی توافقی برای تبادل اطلاعات مالیاتی به امضاء رساندند که یکی از تمرکزهای اصلی آن استفاده از ارز دیجیتال بود.
چند ماه پیش، در نوامبر 2023، 47 دولت ملی، از جمله انگلستان، برزیل، آلمان و ژاپن، به چارچوب گزارش‌دهی دارایی‌های رمزنگاری (CARF) پیوستند و برنامه‌ریزی کردند که توافق‌های تبادل اطلاعات را تا سال 2027 فعال کنند.
آگاهی از دارایی‌های غیرقابل ردیابی
سرمایه‌گذاران نباید تصور کنند که امور مالی غیرمتمرکز و توکن‌های غیرقابل تعویض (NFT) از دید آژانس‌های مالیاتی پنهان مانده‌اند. آژانس‌های مالیاتی به خوبی از سودهای به‌دست‌آمده در صرافی‌های غیرمتمرکز آگاه هستند و اداره مالیات ایالات متحده نیز راهنمایی‌هایی برای جمع‌آوری داده‌های کاربران از کارگزاران غیرمتمرکز ارائه داده است، هرچند که این اقدام تا سال 2027 به تعویق افتاده است.
در حالی که ردیابی ممکن است چالش‌برانگیز باشد و برخی سرمایه‌گذاران بر این باورند که دارایی‌هایشان تا زمانی که به صرافی‌های متمرکز منتقل نشوند، غیرقابل شناسایی هستند، آژانس‌های مالیاتی در حال حاضر در حال آگاهی از این موضوع هستند. این یک وضعیت «صنعت ارز دیجیتال بهترین می‌داند» نیست. آژانس‌های مالیاتی در حال جذب کارشناسان بیشتری از حوزه ارز دیجیتال هستند تا به آنها کمک کنند تا درک کنند که چگونه افراد ممکن است سعی کنند از سیستم دور بزنند.
این مقاله صرفاً برای اهداف اطلاعاتی عمومی است و نباید به عنوان مشاوره قانونی یا سرمایه‌گذاری در نظر گرفته شود. نظرات و دیدگاه‌های بیان‌شده در اینجا مربوط به نویسنده است و لزوماً منعکس‌کننده نظرات و دیدگاه‌های Cointelegraph نیست.
