مالیات ارزهای دیجیتال و آینده مقررات در دوران ترامپ
مالیات‌های ارز دیجیتال و چالش‌های آن: گفت‌وگو با مدیر امور دولتی Taxbit
در قسمت ۵۶ پادکست The Agenda، میزبانان ری سالموند و جاناتان دی یونگ با مایلز فولر، مدیر امور دولتی Taxbit، نشستی برگزار کردند تا به بررسی دنیای پیچیده مالیات‌های ارز دیجیتال و تحولات قانونی زیر نظر دولت ترامپ و همچنین اقدامات وزارت کارایی دولت الون ماسک، معروف به DOGE بپردازند.
دولت دونالد ترامپ به‌طور واضح نشان داده که به اصلاحات قانونی در حوزه ارزهای دیجیتال علاقه‌مند است و شایعاتی وجود دارد مبنی بر اینکه مالیات‌های سود سرمایه برای بیت‌کوین (BTC) و برخی ارزهای دیجیتال مستقر در ایالات متحده ممکن است لغو شود. اما تبدیل ایده‌های قانونی به قوانین واقعی زمان‌بر است و این به این معنی است که سرمایه‌گذاران ارز دیجیتال در ایالات متحده هنوز هم موظف به ثبت مالیات‌های خود در سال ۲۰۲۵ هستند، همان‌طور که در سال‌های گذشته انجام داده‌اند.
آیا باید مالیات‌ها را ثبت کنیم؟
فصل مالیات برای شهروندان ایالات متحده آغاز شده و برای سرمایه‌گذاران ارز دیجیتال، این فرآیند شامل بررسی چندین صرافی، کیف پول، و صرافی‌های غیرمتمرکز به منظور جمع‌آوری داده‌ها و تلاش برای رعایت سیاست‌های مالیاتی IRS است که به سرعت تغییر می‌کند.
سرمایه‌گذاران ارز دیجیتال در طول سال‌ها از استراتژی‌های مختلفی برای ثبت مالیات‌های خود استفاده کرده‌اند که برخی از آن‌ها ممکن است مشکوک باشند. با توجه به عدم شفافیت مستقیم از سوی IRS و کمیسیون اوراق بهادار و بورس ایالات متحده (SEC) در طول یک دهه گذشته، بسیاری از سرمایه‌گذاران در این راه به‌صورت تجربی عمل کرده‌اند.
استراتژی‌های مختلف ثبت مالیات
برخی از معامله‌گران فقط فعالیت‌های خود را در صرافی‌های متمرکز ثبت می‌کنند و از گزارش فعالیت‌های خود در صرافی‌های غیرمتمرکز مانند یونی‌سواپ و مبادلاتی که ممکن است در کیف پول‌های وب۳ مانند متاماسک انجام داده باشند، خودداری می‌کنند. در مقابل، عده‌ای دیگر سعی می‌کنند تمام معاملات، مبادلات و استیکینگ‌هایی که در طول سال انجام داده‌اند را گزارش کنند.
فولر، که ۱۵ سال به عنوان وکیل در IRS فعالیت کرده، در پاسخ به این سؤال که کدام روش بهترین است، گفت که عمدی بودن در عدم گزارش برخی از معاملات، «تلاشی واضح برای پنهان‌سازی گزارش مالیاتی است و این همان چیزی است که IRS به دنبال آن است.»
او افزود: «این نوع تقلب مالیاتی یکی از اولویت‌های بالای تطابق در این حوزه است.»
پاسخ به سوالات IRS
فولر به شدت توصیه کرد که کاربران تمام معاملات خود را گزارش کنند و نه فقط برخی از آن‌ها:
«احتمال بالایی وجود دارد که دارایی‌های شما در این صرافی‌های متمرکز، اگر تحت بررسی IRS قرار گیرد، کشف شود و اگر در روند‌های بزرگ‌تری که دولت در حال انجام است، شناسایی شود، آن‌ها متوجه فعالیت‌های زنجیره‌ای شما خواهند شد.»
در این صورت، احتمالاً IRS سوالاتی در مورد عدم گزارش سایر معاملات شما خواهد داشت.
آینده‌ی تنظیم‌گری ارزهای دیجیتال و DOGE
وقتی از فولر درباره اقدامات اخیر DOGE در بهبود ساختارهای دولتی و بهترین سناریوی ممکن برای تنظیم‌گری ارزهای دیجیتال در SEC و IRS پرسیده شد، او گفت که مهم‌ترین نکته این است که قانونی برای ساختار بازار تصویب شود که به‌وضوح تعیین کند که چه زمانی ارزهای دیجیتال و استیبل‌کوین‌ها به عنوان اوراق بهادار یا کالا شناخته می‌شوند.
او گفت: «حتی به عنوان یک کارشناس مالیاتی، سوالات زیادی درباره اینکه چگونه می‌توانم از قوانین مطلع شوم، دریافت می‌کنم. بنابراین، بزرگ‌ترین و تاثیرگذارترین اقدام می‌تواند تصویب یک چارچوب قانونی در این زمینه باشد تا شفافیت بیشتری برای صنعت ایجاد کند.»
«شما از این نوع چارچوب قانونی بیشترین بازده را خواهید داشت و باید آن را از طریق کنگره به تصویب برسانید و سپس از آنجا به ساخت و ساز ادامه دهید.»
بهترین شیوه‌ها برای ثبت مالیات ارزهای دیجیتال
برای اطلاعات بیشتر درباره بهترین شیوه‌ها در ثبت مالیات ارزهای دیجیتال، می‌توانید به منابع مختلفی مراجعه کنید و نظرات کارشناسان را بشنوید. در این راستا، توصیه می‌شود که همواره از مشاوره‌های مالیاتی متخصص استفاده کنید تا از بروز مشکلات احتمالی جلوگیری کنید. همچنین، با توجه به تغییرات مداوم در قوانین مالیاتی، پیگیری اخبار و به‌روزرسانی‌ها نیز از اهمیت بالایی برخوردار است.
این مقاله صرفاً برای اهداف اطلاعاتی عمومی ارائه شده و نباید به‌عنوان مشاوره قانونی یا سرمایه‌گذاری در نظر گرفته شود. نظرات و دیدگاه‌های بیان شده در اینجا تنها نظر نویسنده است و لزوماً منعکس‌کننده یا نمایانگر نظرات و دیدگاه‌های Cointelegraph نیست.
